Stratégies d’économie d’impôt pour les médecins au Canada

En tant que médecin au Canada, vous ne connaissez peut-être pas certaines des stratégies d’économie d’impôt uniques à votre disposition. Il est possible que vous ayez des déductions fiscales non réclamées et que votre pratique médicale ne réclame pas sa juste part. Les conseils fiscaux suivants, décrits ci-dessous dans cet article, pourraient considérablement réduire votre obligation fiscale.

Assurance-vie d’entreprise

Quelles sont les avantages de l’assurance-vie d’entreprise et que peuvent-ils faire pour les médecins?

Il agit comme un abri fiscal pour les investissements et peut également être utilisé pour créer un revenu de retraite pour plus tard.

En cas de décès, votre police d’assurance-vie d’entreprise pourrait offrir à votre famille un paiement en espèces pratiquement exempt d’impôt.

En utilisant une police d’assurance-vie d’entreprise, il existe plusieurs façons d’atteindre ces objectifs.

L’un des avantages est que vous ne seriez pas soumis à l’impôt sur le revenu des investissements que vous avez effectués dans votre police d’assurance-vie d’entreprise.

À votre retraite, vous pouvez recevoir des dividendes de la police en tant qu’actionnaire principal.

La façon dont cela fonctionne est que la société agit en tant que bénéficiaire de la police, par conséquent le produit qui peut provenir de la compagnie d’assurance peut être payé sans impôt à votre succession via le compte de dividendes de la société.

Frais de repas et de divertissement pour les médecins

Les dépenses de repas et de représentation peuvent être déduites du revenu professionnel ou d’entreprise, car la loi de l’impôt sur le revenu permet une déduction de 50% qui comprend les éléments suivants:

• Repas avec des collègues pour des réunions et discussions sur les techniques de traitement
• Repas achetés par un médecin pour leurs stagiaires
• Déductions pour les frais occasionnelles de représentation avec les partenaires

Frais de véhicule pour les médecins

En conduisant d’un lieu de travail à un autre, les médecins peuvent réclamer une partie des frais de leur véhicule, notamment:

• Amortissement des véhicules (voir ci-dessous)
• Coûts de carburant et d’huile
• Réparations et entretien
• Parking
• Frais de péage
• Assurance
• Paiements de location de véhicule

Amortissement des véhicules

La façon dont cela fonctionne est qu’elle est basée sur le pourcentage que vous conduisez votre véhicule à des fins professionnelles, par rapport au nombre total de kilomètres parcourus au cours d’une année totale.

Par conséquent, par exemple, si le nombre total de kilomètres parcourus au cours d’une année est de 20,000 km et que le nombre de kilomètres utilisés pour les déplacements professionnels atteint 5000 km, vous auriez droit à une déduction de 25% sur les frais de véhicule.

Cependant, si votre véhicule est immatriculé sous votre nom personnel et que vous pratiquez par le biais d’une société, votre société peut payer peut déduire les dépenses de voiture pour les kilomètres parcourus à des fins commerciales au cours d’une année d’imposition donnée. En 2020, pour les 5,000 premiers kilomètres parcourus au cours d’une année d’imposition, cela est calculé à 59 ¢ le kilomètre et à 53 ¢ le kilomètre pour toute distance supérieure à 5,000 kilomètres au cours de la même année d’imposition.

Les destinations liées à l’usage commercial comprennent les éléments suivants:

• Voyager entre les lieux de travail
• Visiter des patients
• Se rendre à une réunion d’affaires, à la banque ou au bureau de votre comptable

Dépenses de marketing

Vous pouvez également déduire vos dépenses publicitaires ou marketing, telles que la présence sur les réseaux sociaux et les frais de contenu de marketing. Sachez simplement que ce type de déduction ne se limite pas uniquement aux publicités de base. Il est important de garder une trace et de preuves de toutes vos dépenses de marketing car il y a beaucoup de choses qui peuvent être déduites dans ce domaine.

Logiciels, matériel informatique et technologie

Au fur et à mesure que de nouvelles technologies et de nouveaux logiciels émergent et s’éloignent progressivement des pratiques médicales sur papier, même si la transition peut être difficile, la bonne nouvelle est que tous les coûts liés aux nouveaux matériels technologiques, logiciels et frais d’hébergement, etc., peuvent tous être déduits.

Par conséquent, il est avantageux de s’orienter vers les dossiers médicaux électroniques car il est non seulement très bénéfique pour le patient et le médecin, mais il offre également une déduction à la fin de l’année.

Frais d’intérêt hypothécaire et de bureau à domicile

À mesure que la technologie progresse, permettant des visites virtuelles, telles que la messagerie électronique sécurisée et la communication avec les patients, l’utilisation du bureau à domicile est devenue de plus en plus populaire auprès des médecins. Par conséquent, de nombreuses choses peuvent également être déduites comme dépenses de bureau à domicile. Certains comprennent les services publics, les taxes foncières, les assurances, Internet, l’équipement de bureau et même les intérêts hypothécaires.

Frais de voyage

Il est également possible de déduire tous les frais de voyage liés à l’entreprise ou à votre revenu professionnel, par exemple, comme les séminaires de formation, les conventions ou les conférences à l’extérieur de la ville.

Apportez les trucs simples chez-vous

Si vous avez un équipement de travail de laboratoire simple à votre emplacement, tout cela peut être déduit. Si vous n’offrez pas de laboratoire en cabinet, cela pourrait être un excellent investissement qui pourrait aider à augmenter les bénéfices de votre cabinet en offrant un service précieux, tout en permettant simultanément plus de déductions fiscales.

Achetez votre immeuble

Cela peut ne pas toujours être possible, mais l’immobilier peut être un excellent investissement si vous êtes en mesure d’acheter le bâtiment où vous exercez. Étant donné la poussée actuelle du marché, c’est le moment idéal pour devenir propriétaire de l’endroit où vous travaillez. Il a également de nombreux avantages fiscaux tels que la possibilité de déduire de nombreuses dépenses telles que l’hypothèque, les intérêts, les impôts fonciers, les réparations et l’entretien, et d’autres coûts.

Avertissement :
Cet article fournit uniquement des informations de nature générale et n’est actualisé qu’à la date de publication. Il n’est pas mis à jour et peut donc ne plus être actuel.

Ce document ne doit pas être invoqué, car il ne prétend pas ni ne donne de conseils sur des questions juridiques ou fiscales. Toutes les situations fiscales sont de nature spécifique et différeront probablement des situations présentées dans l’article.

Il est conseillé de rechercher et de consulter un fiscaliste si vous avez des questions juridiques ou fiscales spécifiques. Ce document est destiné à fournir des informations générales sur un ou plusieurs sujets particuliers. Cet article n’est pas exhaustif.

En conséquence, les informations contenues dans ce document ne sont pas destinées à constituer ou à remplacer des conseils ou des services comptables, fiscaux, juridiques, d’investissement, de conseil ou autres.

Avant de prendre une décision ou de prendre toute mesure susceptible d’affecter vos finances personnelles ou votre entreprise, vous devriez consulter un conseiller professionnel qualifié.